Онлайн-семінар на тему "Податкові підсумки 2022 року: підготовка до річної звітності"
Ірина Губіна (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA) розповість про основні питання що стосуються річної звітності з податку на прибуток та об'єднаної звітності за 4 квартал (ПДФО, ВЗ, ЄСВ).
Катерина Хорошун (методист ІТС) огляне можливості сервісів ІТС, що доступні користувачам програм автоматизації бізнесу.
Сергій Дробоття (редактор рубрики ІТС "ПДВ: правила оподаткування та обліку", автор численних аналітичних матеріалів у спеціалізованих бухгалтерських виданнях) зупиниться на основних питаннях що стосуються звітності з ПДВ.
В ПРОГРАМІ ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ "ЛЕКТОРІЙ":
Податок на прибуток: акценти річної звітності
- Декларація з податку на прибуток: за якою формою декларації звітуємо за рік
- Перевірка податкового статусу: кому доведеться звітувати із податковими різницями, алгоритм розрахунку показника рядка 1 Декларації, в т.ч. для тих, хто змінював систему оподаткування
- Рядок 2 Декларації: рівняння на бухгалтерський облік! Вплив на показники декларації особливих бухгалтерських процедур кінця року:
- Відображення результатів річної інвентаризації, списання активів
- Зміна оцінок запасів, основних засобів
- Оцінка резервів та забезпечень, коригування
- Списання заборгованостей, в т.ч. із проблемними нерезидентами з рф
- Курсові різниці та операції із валютою
- Витрати майбутніх періодів
- Визнання доходів та витрат від реалізації товарів, робіт, послуг
- Рядок 3 Декларації: податкові різниці для всіх і не тільки:
- Правила врахування збитків минулих років. Коли до збитків слід представити додаток ПП
- Коригування перехідних операцій при переході із спрощеної системи
- Особливі коригування для резервів та забезпечень
- Річні коригування по операціям із нерезидентами
- Інвестиційні коригування, та коригування по дивідендам
- Коригування по основним засобам (амортизація, в т.ч. прискорена, ліквідація, списання, зміна оцінок)
- Формування об’єкту оподаткування – рядок 4, та перенесення нарахувань попередніх періодів, виправлення помилок, врахування переплат
Об’єднана звітність за 4 квартал: ПДФО, ВЗ, ЄСВ
- Головні акценти в оновленні звітності
- Як звітуватися, при наявності "пустих" додатків за деякі місяці
- Представлення працівників без зарплати – як та в яких випадках заповнювати відповідні додатки та рядки
- Головні правила нарахування ЄСВ та ПДФО, ВЗ – як не помилитися при представленні інформації у звітності та вірно все врахувати
- Оподаткування та відображення у звітності окремих виплат працівникам:
- Додаткових благ
- Матеріальної допомоги та іншої допомоги
- Новорічних подарунків
- Позик працівникам
- Перехідні виплати (відпускні, лікарняні, декретні)
Огляд можливостей сервісів ІТС, доступних користувачам програм для автоматизації бізнесу
Звітність з ПДВ
- Показники в ПДВ-декларації: перша подія, касовий метод, місце постачання товарів та послуг, ставки податку і т.д.
- Правило "365 днів" для податкового кредиту: як воно працює під час воєнного стану
- Коли та які додатки необхідно подавати разом із декларацією
- Уточнення показників попередніх періодів: недоплата, переплата, збільшення/зменшення від'ємного значення податку
- Реєстрація ПН/РК в ЄРПН заблокована: відображення в ПДВ-звітності
- Розрахунки з бюджетом в умовах воєнного стану: порядок та терміни сплати ПДВ, відповідальність платників податку
- ПДВ-2023: перспективи
Вартість перегляду ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ:
- Безкоштовно для користувачів програм автоматизації бізнесу, у яких є діючий на дату проведення онлайн-семінару один з таких тарифних пакетів: "ІТС ПРОФ" (як платний, так і пільговий) / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський". Безкоштовна участь розповсюджується на одну людину від організації
- 300 грн без ПДВ для всіх інших учасників, в тому числі за другу і більше осіб від організації, у якої є діючий на дату проведення онлайн-семінару один з таких тарифних пакетів: "ІТС ПРОФ" (як платний, так і пільговий) / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський". Організація, яка до дати проведення онлайн-семінару оформить доступ до одного з вищеперерахованих тарифних пакетів, отримує право на безкоштовну участь
Для перегляду онлайн-семінару "Лекторій" попередня реєстрація обов'язкова.
Додаткові питання Ви можете надсилати на електронну пошту seminar@unionba.com.ua.
Увага! Відеоматеріали доповідей "Лекторію" будуть розміщені на сайті its.bas-soft.eu через декілька днів після семінару. Перегляд доступний користувачам, які мають один з таких тарифних пакетів: "ІТС ПРОФ" / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський".