Перевезення вантажів: облік у контрагентів
Ірина Губіна (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA) розповість про облік перевезень, основні вимоги щодо документування перевезень, валютний облік та "нерезидентські" податки.
Сергій Дробоття (редактор рубрики ІТС "ПДВ: правила оподаткування та обліку", автор численних аналітичних матеріалів у спеціалізованих бухгалтерських виданнях) зупинеться на особливостях ПДВ-обліку при послугах з перевезення вантажів.
Вадим Косий (директор компанії "ФРЕДО") розкаже про сервіси для здачі звітності, адміністрування ПДВ, обміну первинними документами.
В ПРОГРАМІ ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ "ЛЕКТОРІЙ":
- Організаційні питання та облік перевезень
- Документування перевезень по Україні та закордон: основні вимоги нормативних документів та практичні поради
- Документи для водія та для перевізника:
- особливості при здійсненні перевезень на замовлення
- особливості при здійсненні перевезень для власних потреб
- ТТН: випадки використання та вимоги щодо оформлення
- види ТТН, випадки використання – коли вона обов'язкова
- електронні ТТН – особливості застосування
- ТТН за спрощеною формою – кому підійде, як скласти та оформити?
- Подорожній лист:
- визначаємося із метою складання документа
- головні реквізити, які мають бути в документі
- чи достатньо подорожнього листа для списання пального та підтвердження зв'язку із господарською діяльністю
- Документи для водія та для перевізника:
- Облікові аспекти: формування доходів та собівартості послуг перевезення
- Правила визнання доходу від надання автотранспортних та транспортно-експедиторських послуг:
- чи обов'язково визначати ступень завершеності операції із надання послуг
- як вибрати метод ступеня завершеності для визнання доходу
- податкові ризики у випадку нарахування доходів по факту надання послуги
- Формування собівартості автотранспортних послуг:
- використання Методрекомендацій, визначення калькуляції та розподілу витрат
- Облік головних "витратних" складових: ПММ, шини
- Правила визнання доходу від надання автотранспортних та транспортно-експедиторських послуг:
- Документування перевезень по Україні та закордон: основні вимоги нормативних документів та практичні поради
- Валютний облік та "нерезидентські" податки
- Головні правила "валютного" обліку:
- нарахування доходів та витрат, визначених в іноземній валюті в податковій та бухгалтерській звітності
- облік "транзитних" грошей при посередницьких операціях із нерезидентами
- курсові різниці та їх вплив на показники звітності та декларації з податку на прибуток
- Виплата доходів нерезидентам:
- в яких випадках виникає необхідність утримувати податок на репатріацію
- фрахт чи репатріація? Як визначитися із ставкою податку
- головні правила застосування міжнародних договорів та складання додатку ПН до декларації з податку на прибуток
- "Нерезидентські" коригування у звітності з податку на прибуток:
- придбання та реалізація товарів, робіт, послуг, пов'язаних із організацією перевезень у "особливих" нерезидентів
- чи обов'язково проводити 30% коригування доходів та витрат та коли це робити
- Головні правила "валютного" обліку:
- Сервіси FREDO Звіт та FREDO ДокМен для здачі звітності, адміністрування ПДВ, обміну первинними документами
- Послуги з перевезення вантажів: особливості ПДВ-обліку
- Перевезення вантажів: визначення місця поставки послуг та бази оподаткування ПДВ
- Міжнародні перевезення вантажів: документальне підтвердження нульової ставки ПДВ
- Правило "першої події" – підводне каміння застосування нульової ставки ПДВ
- Послуги, що є допоміжними у транспортній діяльності: навантаження, розвантаження, перевантаження, складська обробка тощо
- Перевізник-нерезидент України: чи потрібно нарахувати податкові зобов’язання з імпорту послуг
- Особливості складання податкових накладних при наданні послуг з перевезення вантажів
- Відображення в декларації з ПДВ наданих/отриманих послуг з перевезення вантажів
Вартість перегляду ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ:
- Безкоштовно для користувачів програм автоматизації бізнесу, у яких є діючий на дату проведення онлайн-семінару один з таких тарифних пакетів: "ІТС ПРОФ" (як платний, так і пільговий) / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський". Безкоштовна участь розповсюджується на одну людину від організації
- 300 грн з ПДВ для всіх інших учасників, в тому числі за другу і більше осіб від організації, у якої є діючий на дату проведення онлайн-семінару один з таких тарифних пакетів: "ІТС ПРОФ" (як платний, так і пільговий) / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський". Організація, яка до дати проведення онлайн-семінару оформить доступ до одного з вищеперерахованих тарифних пакетів, отримує право на безкоштовну участь
Для перегляду онлайн-семінару "Лекторій" попередня реєстрація обов'язкова.
Додаткові питання Ви можете надсилати на електронну пошту seminar@unionba.com.ua.
Увага! Відеоматеріали доповідей "Лекторію" будуть розміщені на сайті its.bas-soft.eu через декілька днів після семінару. Перегляд доступний користувачам, які мають один з таких тарифних пакетів: "ІТС ПРОФ" / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський".